Oletko valmis EBA:n uusiin pakotevaatimuksiin?
EBA on julkaissut uudet ohjeet, jotka tiukentavat merkittävästi vaatimuksia siitä, miten pankkien ja muiden rahoituslaitosten tulee toimeenpanna ja seurata EU:n rajoittavia toimenpiteitä ja talouspakotteita.
Tässä artikkelissa NFR Group nostaa esiin ohjeiden keskeiset teemat ja avaa, mitä ne tarkoittavat käytännössä finanssialalle. Tarjoamme myös konkreettisia neuvoja siitä, miten pankit ja muut rahoituslaitokset voivat toteuttaa pakotesääntelyä rakenteellisesti ja riskiperusteisesti omassa organisaatiossaan.
Oletko valmis EBA:n uusiin pakotevaatimuksiin?
EBA on julkaissut uudet ohjeet, jotka tiukentavat merkittävästi vaatimuksia siitä, miten pankkien ja muiden rahoituslaitosten tulee toimeenpanna ja seurata EU:n rajoittavia toimenpiteitä ja talouspakotteita.
Tässä artikkelissa NFR Group nostaa esiin ohjeiden keskeiset teemat ja avaa, mitä ne tarkoittavat käytännössä finanssialalle. Tarjoamme myös konkreettisia neuvoja siitä, miten pankit ja muut rahoituslaitokset voivat toteuttaa pakotesääntelyä rakenteellisesti ja riskiperusteisesti omassa organisaatiossaan.
Mitä ovat kansainväliset pakotteet?
Kansainväliset pakotteet ovat oikeudellisesti sitovia tai poliittisia toimenpiteitä, joita valtiot, kansainväliset järjestöt tai ylikansalliset toimielimet hyväksyvät. Niiden tarkoituksena on turvata kansainvälisen oikeuden periaatteita, edistää kansainvälistä rauhaa ja turvallisuutta, ehkäistä konflikteja sekä tukea demokratiaa, oikeusvaltioperiaatetta ja ihmisoikeuksia.
Pakotteita voidaan toteuttaa monin eri tavoin, mutta finanssisektorilla keskeisessä roolissa ovat erityisesti taloudelliset ja rahoituspakotteet. Näihin voivat kuulua muun muassa:
- Varojen jäädyttämisvelvoitteet, jotka estävät pakotelistattuja henkilöitä ja yhteisöjä saamasta käyttöönsä varoja tai taloudellisia resursseja
- Rajoitukset rahoitustapahtumille ja taloudelliselle avulle
Lisäksi on olemassa kaupparajoituksia, jotka rajoittavat tavaroiden ja palveluiden kauppaa, mukaan lukien sotilastarvikkeet, niin sanotut kaksikäyttötuotteet, telekommunikaatiolaitteet sekä ylellisyystuotteet.
Suomessa, kuten muissakin EU-jäsenvaltioissa, keskeisiä ovat EU:n neuvoston hyväksymät pakotteet, jotka ovat suoraan sovellettavaa oikeutta. YK:n turvallisuusneuvoston pakotteet toimeenpannaan EU:n kautta.
Lisäksi useilla muilla lainkäyttöalueilla on omat pakotejärjestelmänsä, joilla on merkittävä maailmanlaajuinen ulottuvuus, kuten Yhdysvalloilla Office of Foreign Assets Controlin (OFAC) kautta sekä Yhdistyneellä kuningaskunnalla oman kansallisen pakotejärjestelmänsä kautta.
Pakotteiden noudattaminen ei ole enää vain oikeudellinen kysymys, vaan keskeinen osa nykyaikaista riskienhallintaa ja vastuullista liiketoiminnan johtamista.
Talouspakotteiden täytäntöönpano EU:ssa
EU:ssa pakotesääntelyn noudattamista ohjataan Euroopan pankkiviranomaisen (EBA) antamilla ohjeilla siltä osin kuin sääntely asettaa vaatimuksia pankeille ja muille rahoituslaitoksille.
Uudet EBA:n ohjeet määrittelevät yhteiset eurooppalaiset vähimmäisvaatimukset sille, miten rahoituslaitosten tulee järjestää hallintorakenteensa, sisäiset menettelynsä ja valvontamekanisminsa varmistaakseen EU:n rajoittavien toimenpiteiden (pakotteiden) sekä jäsenvaltioiden kansallisten pakotteiden tehokkaan noudattamisen.
- EBA-ohje 2024/14: koskee kaikkia pankkeja ja rahoituslaitoksia ja sisältää hallintoa ja vaatimustenmukaisuutta koskevat vaatimukset.
- EBA-ohje 2024/15: sisältää tehostettuja liiketoimien seurantaa koskevia vaatimuksia, joita sovelletaan kaikkiin maksupalveluntarjoajiin ja kryptovarapalveluntarjoajiin.
EBA-ohjeiden täytäntöönpano Suomessa
Suomessa Finanssivalvonta on ilmoittanut aikovansa noudattaa EBA:n antamia ohjeita (EBA/GL/2024/14 ja EBA/GL/2024/15), joiden soveltaminen alkaa 30.12.2025. EBA-asetuksen (EU) N:o 1093/2010 artiklan 16(3) mukaisesti toimivaltaisten viranomaisten ja finanssilaitosten on kaikin tavoin pyrittävä noudattamaan EBA:n ohjeita, mikä käytännössä vahvistaa niiden merkityksen osana kansallista valvontakehystä.
Ohjeet asettavat yhtenäiset eurooppalaiset standardit sisäiselle hallinnolle, toimintaperiaatteille, menettelytavoille ja valvontatoimille unionin ja kansallisten rajoittavien toimenpiteiden tehokkaan täytäntöönpanon varmistamiseksi.
EBA/GL/2024/14 koskee finanssilaitoksia, joihin sovelletaan luottolaitosdirektiiviä (CRD), maksupalveludirektiiviä (PSD2) ja sähkörahadirektiiviä (EMD). EBA/GL/2024/15 puolestaan asettaa tehostettuja vaatimuksia maksupalveluntarjoajille ja kryptovarapalveluntarjoajille erityisesti varojen ja kryptovarojen siirtojen osalta asetuksen (EU) 2023/1113 mukaisesti.
Finanssivalvonta päivittää ohjeiden johdosta omaa määräys- ja ohjekokoelmaansa, erityisesti määräyksiä ja ohjeita 4/2023, jotka koskevat pakotesääntelyn ja kansallisten jäädyttämispäätösten noudattamiseen liittyvää asiakkaan tuntemista. Tämä tarkoittaa, että pakotteiden noudattaminen tulee entistä selkeämmin integroiduksi osaksi suomalaisten finanssitoimijoiden hallintorakenteita, sisäisiä kontrolleja ja riskienhallintaa.
Lisäksi on odotettavissa, että ohjeet sisällytetään osaksi EU:n rahanpesun torjunnan sääntelykehystä, erityisesti rahanpesuasetusta (EU) 2024/1624, joka tulee voimaan 10.7.2027.
Mitä EBA:n uudet pakoteohjeet sisältävät?
EBA:n uudet ohjeet asettavat laajat vaatimukset rahoituslaitosten sisäisille pakotejärjestelmille. Ne edellyttävät muun muassa:
- Vahvoja ja dokumentoituja sisäisiä toimintaperiaatteita, menettelytapoja ja valvontamekanismeja, joilla varmistetaan rajoittavien toimenpiteiden noudattaminen
- Pakotevaatimusten kattavaa integrointia osaksi yhtiön hallintorakennetta, riskienhallintaa ja sisäistä valvontaa
- Selkeää roolien ja vastuiden määrittelyä kaikilla organisaation tasoilla
- Laitoskohtaisia riskinarviointeja, joilla tunnistetaan pakoteriski sekä pakotteiden kiertämiseen liittyvät riskit
- Tehokkaita valvontamekanismeja, mukaan lukien asiakkaiden, tosiasiallisten edunsaajien ja vastapuolten pakotelistaseulonta, sisäinen raportointi sekä asianmukainen dokumentointi
- Transaktioseurantaa ja seulontaa, mukaan lukien maksukäyttäytymisen analysointi pakotelistattuihin henkilöihin ja yhteisöihin liittyvien liiketoimien havaitsemiseksi ja estämiseksi
- Selkeät menettelyt pakoteosumien käsittelyyn, varojen jäädyttämiseen ja eskalointiin
Kokonaisuutena ohjeet nostavat pakotteiden noudattamisen perinteisestä compliance-toiminnosta strategiseksi osaksi yhtiön kokonaisvaltaista hallintoa ja riskienhallintaa.
Miten varmistaa pakotteiden tehokas noudattaminen käytännössä
EBA:n ohjeiden keskeiset elementit ovat monilta osin tuttuja rahanpesun torjunnan (AML) sääntelykehyksestä. Näkemyksemme mukaan rahoituslaitokset hyötyvät siitä, että ne lähestyvät EBA:n uusia pakoteohjeita samalla rakenteella kuin AML-vaatimuksia. Suosittelemme siksi, että pakotteiden noudattaminen integroidaan osaksi jo vakiintunutta AML-prosessimallia. Tämä voidaan toteuttaa seuraavan kahdeksanvaiheisen toimintasuunnitelman avulla:
- Sisällytä pakoteriski osaksi sisäisiä toimintaperiaatteita ja laitoskohtaista riskinarviointia.
- Tunnista ne liiketoiminta-alueet, tuotteet, palvelut ja asiakassegmentit, joihin kohdistuu pakote- ja rajoittavien toimenpiteiden riski.
- Mukauta valvontatoimenpiteet ja prosessit vähentämään rikkomusten tai tahattoman kiertämisen riskiä, mukaan lukien pakotelistaseulonta ja transaktiovalvonta.
- Havaitse ja hallitse altistuminen, mukaan lukien hälytysten käsittely ja mahdolliset varojen jäädyttämisvelvoitteet.
- Dokumentoi, että tehdyt arviot ja kontrollit toimivat tehokkaasti myös käytännössä.
- Selkeytä vastuut pakoteasioissa ja määritä selkeät eskalointimenettelyt ylimmälle johdolle ja hallitukselle.
- Varmista säännöllinen henkilöstökoulutus, jotta tietoisuus ja osaaminen pakotevaatimuksista pysyvät ajan tasalla.
- Laadi selkeät menettelyt ulkoista raportointia varten toimivaltaisille valvontaviranomaisille.
Tällä tavoin pakotteiden noudattaminen voidaan rakentaa systemaattiseksi, riskiperusteiseksi ja hallinnollisesti kestäväksi osaksi organisaation kokonaisvaltaista riskienhallintaa.
Strateginen kilpailuetu
Oikein toteutettuna EBA:n uudet ohjeet eivät tarkoita ainoastaan parempaa vaatimustenmukaisuutta, vaan myös vahvempaa operatiivista resilienssiä, pienempää sääntelyriskiä ja lisääntynyttä luottamusta asiakkaiden ja viranomaisten silmissä. Rahoituslaitokset, jotka käynnistävät sopeutumisprosessin ajoissa, ovat paremmin valmistautuneita tuleviin vaatimuksiin – sekä EU:ssa että Norjassa.
Pakotteiden noudattaminen ei ole enää pelkästään juridinen kysymys, vaan keskeinen osa nykyaikaista riskien hallintaa.
Asiantuntemuksemme
NFR Groupilla on vahva regulatorinen osaaminen sekä rahanpesun torjunnan (AML) että pakotesääntelyn alalla. Seuraamme jatkuvasti voimassa olevia vaatimuksia ja tulevia sääntelymuutoksia sekä niiden valvonnallisia painotuksia.
Meillä on käytännön kokemus siitä, miten sääntelyvaatimukset voidaan jalkauttaa tehokkaasti ja liiketoimintalähtöisesti pankkeihin ja muihin finanssialan toimijoihin. Autamme asiakkaitamme rakentamaan rakenteellisesti kestävät, riskiperusteiset ja käytännössä toimivat ratkaisut.
Ota yhteyttä, jos haluat keskustella siitä, miten voimme tukea organisaatiotasi.
